Généralement, la trésorerie d’entreprise est placée sur des instruments monétaires tels que les SICAV monétaire, compte à terme, certificat de dépôt.
On appelle SICAV monétaire une catégorie particulière de SICAV dites de court terme ou encore de trésorerie. Il s’agit d’un placement liquide à court terme et présentant une grande stabilité et régularité.
En savoir plus sur la térsorerie d’entreprise
La gestion d’une entreprise passe par une politique cohérente de gestion des actifs et passifs. Autrement dit, la catégorie actif ou emploi doit être supérieure ou égale à la catégorie passif ou ressource. Il est indispensable de mettre en lumière ces deux grands blocs qui reflètent l’image financière de l’entité.
Présentation du concept actif ou emploi
L’actif d’une structure économique est l’ensemble des avoirs détenus par celle-ci. Autrement dit, cela représente les fonds de la société sur lesquels elle fait marcher son activité commerciale.
L’actif immobilisé d’une société
Il est possible de classer l’actif d’une société en trois grands groupes. Tout d’abord, l’actif immobilisé qui représente les avoirs de la société. Ces avoirs sont constitués :
De brevets.
De terrains.
De participations.
Il est important de signaler que ces types de biens sont très importants, car ils représentent la viabilité d’une société.
L’actif circulant hors trésorerie
Cette seconde catégorie représente également les biens d’une société. Toutefois, ils se différencient par le fait qu’ils ne sont pas à long terme. Autrement dit, ils peuvent représenter des créances à moyen et court terme.
En effet, il est fréquent qu’une entreprise fasse des ventes à crédit afin de conserver sa clientèle. Ces facilités de paiement contribuent à la prospérité de son activité commerciale.
La trésorerie
La trésorerie d’une entreprise renferme une partie de son actif. Ainsi, nous pouvons citer tous les paiements au comptant. En effet, ceux-ci représentent une liquidité pour l’entreprise. De ce fait, une société se doit de mettre en place une gestion transparente de la liquidité de sa structure.